こんにちは！ちるみとらです。
いつもは育児4コマを投稿していますが、
今回は「お金」シリーズです！
前回は「学費をどう貯めるか？」というテーマで
結果、自分達で株式投資をする
ということになりました
その続きになります〜！
（久しぶりになっちゃいました～！
）
はじめに
学資を貯めるにあたって
学資保険や生命保険ではなく
株式投資にて準備することにしましたが…
私たちはただの一般家庭のため、
株式投資の制度や仕組みについて
知識がありませんでした！！
そもそも株式投資って何？
みんなどんな制度を利用しているの？
つみたてNISAって聞いた事あるけど…
なんのこっちゃ？
色々自分達で調べたので
（主に夫がですが
）ここにまとめておきます
株式投資とは？
株式投資とは、企業が資金を得るために発行した
「株」を売買することです。
株を買う事で、配当金や株主優待がもらえる事もあります
ただし…株の配当や譲渡益は、
所得税や住民税の課税対象となります
（合計で20.315％）
| 対象税 | 税率 |
|---|---|
| 所得税 | 15％ |
| 住民税 | 5％ |
| 復興特別所得税 | 所得税額の2.1％ |
お得な制度や仕組みってないの？
いやいやいや…税金、かかりすぎじゃない…？
そんな悩みを吹き飛ばしてくれる制度があります。
それが「NISA」（少額投資非課税制度）です
NISAは個人の資産形成を国が援助してくれる制度です
新規投資の株式などの配当・譲渡益が
非課税になるんです！（20.315％→0％！）
NISA専用の口座を作って、
そこで投資を行うことで
恩恵を受けることができます！
しかし、気をつけなければいけないポイントも
あるので紹介します
【NISAの注意ポイント】
-
課税口座（NISAじゃない口座）に移ると
移ったタイミングの時価が新たな取得価格になる
なんのこっちゃ？
下の図を見てください
ケース1ならよいのですが
ケース2の場合、当初購入した金額より低い金額からの利益に対し
課税されてしまいます
開始までに時間がかかる
NISA口座は税務署の審査が必要である為、開設までに時間がかかります
※開設に１～２ヵ月必要
開設できる口座は１人につき１口座のみ
複数の金融機関で開設することはできない為、 金融機関を１つ選ぶ必要があります
-
非課税枠の再利用ができない
非課税枠は使い切りのイメージの為、売却した非課税枠の再利用はできません！（スイッチング不可）
年間の非課税枠の未使用分の翌年繰り越しもできません -
他の口座との損益通算・損失の繰越控除は不可
特定口座間であれば可能である損益通算（※）・損益の繰越控除（３年間）の対象外となります
※損益通算とは：利益と損失の相殺！
A投資信託で１０万円損した際、
B投資信託で１０万円利益が出ていれば
損失と利益を相殺して税金を減らす事が可能です。
（異なる証券会社の口座同士でも可能）
-
すでに保有している上場株式は対象外
既に特定口座などに保有している株式や投資信託をNISA口座に移動することはできません
【NISAの種類】
NISAってつみたてNISA以外に何があるの？条件などをまとめました！
| NISA | つみたてNISA | ジュニアNISA | |
|---|---|---|---|
| 年齢条件 | 20歳以上 | 20歳以上 | 20歳まで |
| 投資期間 | 5年 | 20年 | 5年 （2023年まで） |
| 投資上限枠 （年間） |
120万 | 40万 | 80万 |
| 投資上限枠 （総額） |
600万 | 800万 | 400万 |
| 投資対象 | 個別株 投資信託 ETF REAT |
投資信託 （金融機関審査済） |
個別株 投資信託 ETF REAT |
| 出金 | 自由 | 自由 | 18歳まで （2024年以降は一括のみ自由） |
| 非課税保有期間 | 5年 （新NISAにより最大10年） |
20年 | 5年 （20歳まで継続管理勘定で運用可能） |
| 運用支持者 | 本人 | 本人 | 親権者 |
1人1つしか利用できません！
少額でコツコツ投資したいので
「つみたてNISA」を選びました
投資対象は投資信託になります！
●さっきの表に登場した謎単語の説明です！
継続管理勘定：ロールオーバーとも言う。
非課税保有期間を延長できること。
その期間内は投資利益が非課税のまま運用が可能。
つまり、この期間内の運用で利益が出ても税金（20.315％）がかからない！
※1 課税ジュニアNISA口座：特定口座・一般口座、預金口座等
※2 3月31日時点で18歳である年の1月1日以降は払出し可能。
（ジュニアNISA制度廃止により2024年以降は一括のみいつでも払い出し可能。）
結論
長期間投資でリスクを抑えたいので、
夫婦名義のつみたてNISAで3万3333円／月×2人（年間約80万円）の
積み立て投資を行うこととしました！
使いやすい制度となった（一括でのみ自由に出金が可能）ので、
こーちゃん名義のジュニアNISAで6万6666円／月（年間約80万円）の
積み立て投資を行うこととしました！
次回は、どの証券会社でどの投資信託を買ったのかまとめます
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